Soggetti

PROFESSIONISTI
(Decreto 3/2/2006 n° 141)

Dottori e ragionieri commercialisti
Periti Commerciali
Revisori contabili
Consulenti del lavoro
Soggetti che svolgono la propria attività nell’ambito di: Amministrazione, Contabilità e Tributario

INTERMEDIARI FINANZIARI
(Decreto 3/2/2006 n° 142)

Banche
Poste italiane S.p.A.
Istituti di moneta elettronica
Società di intermediazione mobiliare (SIM)
Società di gestione del risparmio (SGR)
Società di investimento a capitale variabile (SICAV)
Imprese di assicurazione
Agenti di cambio
Società fiduciarie
Società che svolgono il servizio di riscossione di tributi
Intermediari finanziari iscritti nell’elenco speciale previsto dall’articolo 107 del testo unico bancario
Intermediari finanziari iscritti nell’elenco generale previsto dall’articolo 106 del testo unico bancario
Soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle sezioni dell’elenco generale previste dagli articoli 113 e 155, commi 4 e 5, del testo unico bancario
Succursali italiane dei soggetti indicati alle lettere precedenti aventi sede legale in uno stato estero nonché succursali italiane delle società di gestione del risparmio armonizzate

OPERATORI NON FINANZIARI
(Decreto 3/2/2006 n° 143)

Recupero crediti conto terzi
Custodia e trasporto di denaro contante, titoli o valori a mezzo di guardie giurate
Trasporto di denaro contante, titoli valori senza l’impiego di guardie giurate
Agenzie di affari in mediazione immobiliare
Commercio di cose antiche
Esercizio di case d’asta o gallerie d’arte
Commercio, comprese esportazione e importazione di oro a fini industriali o di investimento
Fabbricazione, mediazione e commercio, comprese esportazione ed importazione, di oggetti preziosi
Gestione di case da gioco
Fabbricazione di oggetti preziosi da parte di aziende artigiane
Mediazione creditizia
Agenzie in attività finanziaria